尊敬的客戶：

根據(jù)財(cái)政部辦公廳、國(guó)家金融監(jiān)管總局辦公廳《關(guān)于印發(fā)<銀行函證工作操作指引>的通知》（財(cái)辦會(huì)〔2024〕2號(hào),以下簡(jiǎn)稱新《指引》）等相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就我行函證業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

一、業(yè)務(wù)范圍

銀行函證業(yè)務(wù)是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師在獲取被函證單位授權(quán)后，直接向我行發(fā)出詢證函，我行針對(duì)所收到的詢證函，查詢、核對(duì)相關(guān)信息并直接提供回函的業(yè)務(wù)。

二、受理機(jī)構(gòu)

（一）受理機(jī)構(gòu)

我行函證業(yè)務(wù)已實(shí)現(xiàn)集中處理，受理機(jī)構(gòu)包括總行、各一級(jí)分行和部分指定支行（其中，指定支行僅支持現(xiàn)場(chǎng)跟函辦理驗(yàn)資業(yè)務(wù)詢證函）。

（二）回函的數(shù)據(jù)范圍

請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所根據(jù)函證業(yè)務(wù)辦理需要，準(zhǔn)確填寫函證收件人信息，其中：函證收件人填寫為總行的，我行回函數(shù)據(jù)范圍僅限為總行本級(jí)（不包含轄屬機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)）；函證收件人填寫為一級(jí)分行的，我行回函數(shù)據(jù)范圍包括該一級(jí)分行轄內(nèi)所有機(jī)構(gòu)。對(duì)于驗(yàn)資業(yè)務(wù)詢證函，函證收件人應(yīng)根據(jù)受理機(jī)構(gòu)如實(shí)填寫一級(jí)分行或指定支行，我行根據(jù)來(lái)函指定賬號(hào)提供回函數(shù)據(jù)。

我行函證受理機(jī)構(gòu)信息詳見(jiàn)《中信銀行銀行函證及回函受理機(jī)構(gòu)信息表》（見(jiàn)附件）。

三、函證受理及回函

會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)按照新《指引》規(guī)定的格式及要求發(fā)函，并確保詢證函格式規(guī)范有效、內(nèi)容完整。

（一）基本規(guī)定

1.會(huì)計(jì)師事務(wù)所來(lái)函時(shí)應(yīng)完整、準(zhǔn)確填寫回函地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、電子郵箱地址、函證編號(hào)等信息，請(qǐng)不要留白。我行將按監(jiān)管要求核實(shí)函證回函地址，會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)及時(shí)通過(guò)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)官網(wǎng)或注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái)公示并及時(shí)更新聯(lián)系地址及聯(lián)系方式。

2.一份詢證函只能列示一個(gè)函證基準(zhǔn)日，如需詢證多個(gè)函證基準(zhǔn)日，請(qǐng)分別發(fā)函。

3.注冊(cè)會(huì)計(jì)師可根據(jù)需要確定詢證函所列第1-14項(xiàng)及附表中需要函證的項(xiàng)目，對(duì)于確定無(wú)需函證的項(xiàng)目或具體欄位，應(yīng)將該項(xiàng)目或具體欄位用斜線劃銷，請(qǐng)不要留白。

4.對(duì)于詢證函第13項(xiàng)“銀行理財(cái)”，我行函證范圍包括我行自營(yíng)的銀行理財(cái)、代銷我行子公司信銀理財(cái)?shù)睦碡?cái)產(chǎn)品和代銷其他理財(cái)公司的理財(cái)產(chǎn)品。對(duì)于第14項(xiàng)“其他”業(yè)務(wù)，我行集中受理機(jī)構(gòu)可函證“數(shù)字人民幣、人民幣衍生品、貴金屬、持有商業(yè)匯票”等業(yè)務(wù)信息。

（二）數(shù)字函證

為提高函證業(yè)務(wù)辦理效率，進(jìn)一步保障數(shù)據(jù)安全，請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所優(yōu)先選擇數(shù)字函證方式來(lái)函。

1.我行已接入中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺(tái)”（以下簡(jiǎn)稱“函證平臺(tái)”），受理新《指引》所附格式二的數(shù)字函證業(yè)務(wù)。

2.被函證單位需提前通過(guò)我行對(duì)公電子銀行系統(tǒng)或到我行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)開通我行對(duì)公電子銀行系統(tǒng)中數(shù)字函證業(yè)務(wù)功能后，方可辦理數(shù)字函證業(yè)務(wù)。根據(jù)“函證平臺(tái)”使用要求，我行暫不受理外國(guó)（境外）法人等涉外主體辦理數(shù)字函證業(yè)務(wù)。

3.會(huì)計(jì)師事務(wù)所通過(guò)“函證平臺(tái)”向我行發(fā)起數(shù)字函證申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)正確填寫授權(quán)單位網(wǎng)銀賬戶、被函證單位名稱、函證基準(zhǔn)日。發(fā)起申請(qǐng)后，需及時(shí)通知被函證單位在10個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)我行對(duì)公電子銀行系統(tǒng)完成授權(quán)操作，超期未完成授權(quán)的數(shù)字函證將被自動(dòng)退回。

4.我行回函時(shí)效為被函證單位通過(guò)授權(quán)后的10個(gè)工作日內(nèi)，數(shù)字函證回函加蓋我行回函機(jī)構(gòu)的電子函證專用章（驗(yàn)證路徑：中信銀行官網(wǎng)http://m.nbyongmao.com.cn -點(diǎn)擊右上角“網(wǎng)銀登陸”-選擇“更多”-電子憑證查詢-點(diǎn)擊“查詢”按鈕）。會(huì)計(jì)師事務(wù)所可通過(guò)“函證平臺(tái)”查看數(shù)字回函文件，并在“函證平臺(tái)”規(guī)定時(shí)間內(nèi)下載。

（三）紙質(zhì)函證

1.我行受理新《指引》所附的格式一、格式二，以及驗(yàn)資業(yè)務(wù)詢證函。對(duì)于格式一和格式二詢證函，原則上我行將按我行函證業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)生成的自有格式文件進(jìn)行回函，并由我行系統(tǒng)自動(dòng)加蓋受理機(jī)構(gòu)的電子柜面業(yè)務(wù)專用章（驗(yàn)證路徑：中信銀行官網(wǎng)http://m.nbyongmao.com.cn -點(diǎn)擊右上角“網(wǎng)銀登陸”-選擇“更多”-電子憑證查詢-點(diǎn)擊“查詢”按鈕），紙質(zhì)來(lái)函的原件將隨附退回。對(duì)于驗(yàn)資業(yè)務(wù)詢證函，我行將在來(lái)函原件上填寫結(jié)論，并加蓋受理機(jī)構(gòu)的柜面業(yè)務(wù)專用章進(jìn)行回函。

我行接受郵寄和現(xiàn)場(chǎng)跟函兩種函證方式，不受理被函證單位直接提交的詢證函。采用現(xiàn)場(chǎng)跟函的，會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)提供經(jīng)授權(quán)加蓋會(huì)計(jì)師事務(wù)所印章的介紹信（包括但不限于被函證單位名稱、跟函人員姓名、身份證件種類及號(hào)碼等信息），跟函人員信息應(yīng)與詢證函“聯(lián)系人”信息一致，跟函人員攜帶有效身份證件現(xiàn)場(chǎng)辦理函證業(yè)務(wù)。請(qǐng)勿通過(guò)被函證單位人員、我行客戶經(jīng)理等人員傳遞詢證函。

2.被函證單位應(yīng)在詢證函“預(yù)留簽章”處填寫日期并加蓋預(yù)留簽章，如遇印鑒變更等特殊情況，請(qǐng)?jiān)谔顚懭掌谇巴瓿晌倚邢鄳?yīng)賬戶印鑒變更，其中：

被函證單位在我行開立賬戶的，需加蓋該賬戶的預(yù)留印鑒，開立多個(gè)賬戶的，需加蓋其中任意一個(gè)賬戶的預(yù)留印鑒。被函證單位未在我行開立賬戶的，需加蓋公章。涉及多頁(yè)材料的，還需加蓋騎縫章。

被函證單位簽章應(yīng)僅加蓋在詢證函“預(yù)留簽章”處，對(duì)于加蓋在非“預(yù)留簽章”處的簽章，我行將不予核驗(yàn)，僅以加蓋在詢證函“預(yù)留簽章”處的簽章作為被函證單位的授權(quán)。如遇賬戶注銷等其他特殊情況，請(qǐng)具體咨詢我行受理機(jī)構(gòu)并配合提供相關(guān)證明材料。

如詢證函來(lái)函不滿足新《指引》或我行公告中的相關(guān)要求，我行將不予受理，并通過(guò)電話或電子郵件等方式通知會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

四、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 

我行銀行詢證函業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：驗(yàn)資戶500元/份；其他200元/份，小微企業(yè)免費(fèi)?，F(xiàn)階段我行開展詢證函業(yè)務(wù)收費(fèi)減免優(yōu)惠活動(dòng)，對(duì)于所有對(duì)公客戶均免費(fèi)，后續(xù)如恢復(fù)收費(fèi)將另行公告。

五、咨詢與投訴 

我行函證受理進(jìn)度可通過(guò)如下方式查詢：

（一）中信銀行對(duì)公電子銀行系統(tǒng)：信息服務(wù)-函證業(yè)務(wù)。

（二）“中信銀行大交易”微信公眾號(hào)：悅服務(wù)-函證業(yè)務(wù)查詢。

如遇函證業(yè)務(wù)或服務(wù)相關(guān)問(wèn)題，請(qǐng)向我行受理機(jī)構(gòu)函證業(yè)務(wù)處理人員咨詢，或致電我行客戶服務(wù)熱線95558。

特此公告。

附件：中信銀行銀行函證及回函受理機(jī)構(gòu)信息表

中信銀行股份有限公司

二〇二四年八月二十六日